Считаются ли стипендии доходом; они облагаются налогом или не облагаются налогом? Эта статья поможет вам примирить эту небольшую путаницу между различными стипендиями и понять, облагаются они налогом или нет.
В большинстве случаев студенты, обучающиеся в колледже, университете или другом признанное учебное заведение могут избежать уплаты налогов, по крайней мере, на часть своих стипендиальных фондов. Как правило, вам не нужно платить налоги со стипендии, которая будет использоваться для покрытия основных расходов на обучение. IRS называет это «затратами или расходами на квалифицированное образование».
Это означает, что вам вряд ли понадобится считать эти стипендия как доход или платить налог на них, если ваши стипендии используются для доступа к курсам или для специальных материалов, которые ваш курс обучения
Как найти стипендии, которые не облагаются налогом и не считаются доходом.
Стипендии, которые не облагаются налогом и не считаются доходом, можно найти повсюду. Облагается ли стипендия налогом или нет, во многом зависит от того, какой вы студент и на что хотите потратить деньги. Но сначала вам нужно знать, как искать стипендии в целом, прежде чем определить, не облагается ли ваша стипендия налогом или нет.
Чтобы начать поиск стипендии, перейдите на Оставайтесь в курсе группы, включая другие системы поиска стипендий, вы увидите список стипендий, на которые вы можете подать заявку. Это должны быть стипендии, которые вы видели и на которые вы имеете право.
Помимо поисковых систем по стипендиям, вы можете узнать о возможностях получения стипендии у своего школьного психолога или у администраторов финансовой помощи колледжа. Вы получите инсайдерскую информацию о безналоговых стипендиях от местных учреждений и организаций.
Читайте также: Как работают стипендии?
Как узнать, не считается ли моя стипендия доходом и не облагается налогом
Есть способы определить, является ли стипендия не облагаемой налогом или нет, до подачи заявки. Во-первых, существуют общие правила для необлагаемых налогом стипендий или учебных предметов, которые не облагаются налогом вместе со стипендией.
Как правило, стипендия не облагается налогом, если вы являетесь кандидатом на получение степени в признанном университете на полный или неполный рабочий день. Они также считаются освобожденными от налогов, если они покрывают плату за обучение, книги, аксессуары и учебные материалы.
Однако существуют сборы за обучение, которые облагаются налогом. Это включает в себя проживание и питание, поездки, исследования, административную поддержку и сборы, книги и аксессуары, которые не требуются для вашего курса обучения. Например, если вы выиграли стипендию на обучение, проживание и питание, вы не должны платить налоги за обучение, но проживание и питание облагаются налогом.
Выигрыш стипендии, не облагаемой налогом, не должен рассматриваться как штраф против вас. Налоги, которые вы должны платить, минимальны, особенно на сумму, которая используется для оплаты образования. Не избегайте спрашивать о стипендиях, которые могут облагаться налогом, и подавать заявки на них. Рассматривайте любые деньги, которые вы получаете бесплатно для оплаты своего образования, как стоящую инвестицию.
Читайте также: Как получить стипендию для обучения за границей
Стипендии, которые считаются налогооблагаемым доходом
Предположим, ваша дочь — аспирантка, получающая стипендию, для которой она должна быть ассистентом преподавателя. В этом случае применяются другие налоговые правила. Это связано с тем, что стипендии или стипендии, которые обеспечивают компенсацию, считаются доходом и облагаются налогом независимо от того, как используются деньги. Даже если стипендия в размере 20,000 20,000 долларов США для ассистентов преподавателей использовалась в основном для обучения и книг, эта стипендия или стипендия в размере 2 XNUMX долларов США все равно считалась бы налогооблагаемым доходом. Студент должен получить форму W-XNUMX от учебного заведения и подать налоговую декларацию.
Некоторые исключения
Эти правила IRS применяются к стипендиям, грантам и стипендиям, включая гранты Пелла, которые основаны на потребностях и финансируются государством. Однако есть исключения.
Например, платежи, произведенные в соответствии с Законом о правах военнослужащих, не считаются стипендиями, которые считаются доходом или налогооблагаемым доходом. Студенты, участвующие в программе стипендий для медицинских работников вооруженных сил или в программе стипендий корпуса национальной службы здравоохранения и в программе финансовой помощи, как правило, не платят налоги на свою финансовую поддержку в отношении приемлемых расходов на образование. Студенческие ссуды, конечно, никогда не облагаются налогом, поскольку они не являются обычными стипендиями и не считаются доходом и должны быть возвращены.
И, чтобы быть очень ясным, стипендии, которые присуждаются студентам, которые не участвуют в учебной программе, всегда облагаются налогом.
Читайте также: Совет эксперта по стипендии
Как оформить налоговый вычет на образование
Налоговые льготы на образование, которые уменьшают сумму подоходного налога, который вы платите напрямую, могут быть еще одним способом компенсировать часть приемлемых расходов вашего ребенка на обучение в университете на основе ее собственного дохода. Возможны два кредита:
Американский налоговый кредит возможностей (AOTC)
Этот кредит предлагает максимальный годовой кредит в размере 2,500 долларов США на студента в течение четырех лет обучения в колледже. Чтобы иметь право на получение полного зачета, ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) должен составлять не более 80,000 160,000 долларов США (не более XNUMX XNUMX долларов США для совместного заявления о браке). Налоговый кредит для налогоплательщиков, чей доход превышает этот уровень, постепенно прекращается.
Кредит на обучение на протяжении всей жизни (ООО)
Этот кредит предлагает максимум 2,000 долларов США в год за налоговую декларацию, а не за студента, но может быть использован для обучения в бакалавриате, магистратуры или профессиональных курсов без ограничения количества лет. Пределы доходов ниже: в 2019 году MAGI для физических лиц должен составлять 68,000 136,000 долларов США или меньше (XNUMX XNUMX долларов США или меньше для совместных заявлений о браке).
Если вы имеете право на оба кредита, вы должны выбрать один или другой. Вы не можете использовать оба.
Могу ли я использовать стипендию для погашения кредита?
Большинство стипендий, которые считаются доходом, имеют конкретную цель, в том числе необлагаемые налогом стипендии. Обычно вы не можете использовать деньги по какой-либо другой причине. Следовательно, вы не могли конвертировать их в наличные деньги и использовать для погашения студенческих кредитов. Однако вы можете иметь право на прощение студенческой ссуды и можете использовать эту программу для погашения ссуды.
Как выиграть стипендию, которая не облагается налогом
Вы можете стратегически искать стипендии, которые не считаются доходом и не облагаются налогом. Во-первых, попросите финансовую помощь, которая покрывает не облагаемые налогом расходы на образование, такие как плата за обучение, сборы и расходные материалы. Таким образом, вы можете быть уверены, что ваша стипендия не облагается налогом. Кроме того, при подаче заявки на стипендию всегда можно связаться со стипендиатами и задать им такие вопросы, как: «Эта стипендия не облагается налогом?» Чем больше вы знаете о своем приложении, тем лучше вы сможете планировать и распределять деньги, если вы действительно выиграете.
Во-вторых, действуйте стратегически при поиске стипендий в целом. Получение стипендии — это игра с числами: чем больше вы подаете заявок, тем выше ваши шансы на победу.
Не просто подавайте заявку на эти большие стипендии, которые могут считаться или не считаться доходом, где вас просто попросят ввести свои контактные данные. Используйте часть своего времени, чтобы подать заявку на получение небольших стипендий, даже местных грантов. Пул этих призов обычно меньше, что увеличивает ваши шансы на победу.
Когда дело доходит до необлагаемых налогом стипендий, не бойтесь заявок, которые могут потребовать немного больше работы. Стипендии с требованиями диссертации или рекомендательными письмами также имеют меньшие группы соискателей. Иногда тяжелая работа буквально окупается!
Оставьте комментарий