獎學金算不算收入? 它們是應稅的還是免稅的? 本文將幫助您調和不同獎學金之間的這種小困惑,並了解它們是否應納稅或免稅。
在大多數情況下,在學院、大學或其他 認可的教育機構 可以避免對其至少一部分獎學金資金納稅。 一般來說,您不必為用於支付基本學習費用的獎學金繳稅。 美國國稅局稱這些為“合格的教育成本或費用”。
這意味著您不太可能需要計算這些 獎學金作為收入 如果您的獎學金用於訪問課程或您學習課程的特殊材料,則對它們納稅
如何找到免稅且不計入收入的獎學金。
不徵稅且不計入收入的獎學金隨處可見。 獎學金是否應納稅在很大程度上取決於你是什麼類型的學生以及你想把錢花在哪裡。 但首先,在確定您的獎學金是否免稅之前,您需要知道一般如何尋找獎學金。
要開始您的獎學金搜索,請訪問 保持知情組,包括其他獎學金搜索引擎,你會看到可以申請的獎學金列表。 這些應該是您已經看到並且您有資格獲得的獎學金。
除了獎學金搜索引擎,您還可以向您的輔導員或大學經濟援助管理員詢問獎學金機會。 您將收到來自當地機構和組織的關於免稅獎學金的內幕消息。
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如何知道我的獎學金是否不算收入和免稅
在申請之前,有一些方法可以確定獎學金是否免稅。 首先,對於免稅獎學金或不通過獎學金徵稅的教育項目有一般規則。
一般來說,如果您是獲得認可大學學位的全職或兼職候選人,則獎學金是免稅的。 如果它們包括學費、書籍、配件和課程材料,它們也被認為是免稅的。
但是,有些教育費是應稅的。 這包括住宿和膳食、旅行、研究、行政支持和費用、書籍和您的學習課程不需要的配件。 例如,如果您獲得了學費、食宿費的獎學金,您不必為學費繳稅,但食宿費是應納稅的。
贏得非免稅獎學金不應被視為對您的罰款。 您必須繳納的稅款很少,尤其是用於支付教育費用的稅款。 不要避免詢問可能應納稅的獎學金併申請。 將您免費獲得的用於支付教育費用的任何資金視為值得的投資
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被視為應稅收入的獎學金
假設您的女兒是一名獲得獎學金的研究生,她必須擔任助教。 在這種情況下,稅收規定是不同的。 這是因為提供補償的獎學金或獎學金被視為收入並且無論資金如何使用都應納稅。 即使 20,000 美元的助教獎學金主要用於學費和書籍,這 20,000 美元的獎學金或獎學金仍將被視為應稅收入。 學生可以從學術機構獲得 W-2,並應提交納稅申報表。
一些例外
這些 IRS 法規適用於獎學金、助學金和研究金,包括由政府資助的基於需求的佩爾助學金。 但是,也有例外。
例如,通過 GI 法案支付的款項不被視為算作收入或應稅收入的獎學金。 參加武裝部隊衛生專業獎學金或國家衛生服務團獎學金計劃和經濟援助計劃的學生通常不會為其符合條件的教育支出的經濟支持納稅。 學生貸款當然是不徵稅的,因為它們不是普通的獎學金,不被視為收入,必須償還。
並且非常清楚,授予未參加學習計劃的學生的獎學金始終應納稅
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如何註冊教育稅收抵免
減少您直接支付的所得稅金額的教育稅收抵免可能是另一種根據您孩子自己的收入抵消部分符合條件的大學費用的方法。 有兩種可能的學分:
美國機會稅收抵免 (AOTC)
該學分在四年大學期間為每位學生提供最高 2,500 美元的年度學分。 要獲得全額信貸,您的修改後調整後總收入 (MAGI) 必須為 80,000 美元或更少(聯合婚姻聲明為 160,000 美元或更少)。 對收入高於這些水平的納稅人的稅收抵免正在逐步取消。
終身學習學分 (LLC)
該抵免額每年為每份納稅申報表提供最多 2,000 美元,而不是每位學生,但可用於本科學習、研究生學習或專業課程,且不限年數。 收入限制較低:2019 年,個人的 MAGI 必須為 68,000 美元或以下(聯合婚姻聲明為 136,000 美元或以下)。
如果您有資格獲得這兩種學分,則必須選擇其中之一。 您不能同時使用兩者。
我可以用獎學金的錢還清貸款嗎?
大多數算作收入的獎學金都有特定的目的,這包括免稅獎學金。 您通常不能出於任何其他原因使用這筆錢。 因此,您無法將它們轉換為現金並用它們來償還您的學生貸款。 但是,您可能有資格獲得學生貸款減免,並且可以使用該計劃來償還您的貸款。
如何獲得免稅獎學金
您可以戰略性地搜索不計入收入的獎學金,這些獎學金是免稅的。 首先,要求提供涵蓋免稅教育費用的經濟援助,例如學費、雜費和用品。 這樣你就可以確定你的獎學金是不徵稅的。 此外,在申請獎學金時,總是可以聯繫獎學金獲得者,向他們提出問題,例如:“這個獎學金是免稅的嗎?” 你對你的申請了解得越多,如果你真的贏了,你就能更好地計劃和分配資金。
其次,在尋找整體獎學金時採取戰略性行動。 贏得獎學金是一個數字遊戲:你申請的越多,你獲勝的機會就越大。
不要只申請這些可能會或可能不會算作收入的大額獎學金,而只是要求您輸入他們的聯繫方式。 用部分時間申請較小的獎學金,甚至是當地的助學金。 這些獎品的池子通常較小,這會增加您獲勝的機會。
當談到非應稅獎學金時,不要害怕可能需要更多工作的申請。 具有論文要求或推薦信的獎學金也有較小的申請人群體。 有時,努力工作確實有回報!
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