장학금도 소득으로 간주되나요? 과세 대상인가요, 면세 대상인가요? 이 기사는 다양한 장학금에 대한 이러한 혼란을 해결하고 해당 장학금이 과세 대상인지 면세 대상인지 이해하는 데 도움이 될 것입니다.
대부분의 경우, 칼리지, 대학교 또는 기타 인정된 교육 기관에서 공부하는 학생들은 최소한 장학금의 일부에 대해 세금 납부를 피할 수 있습니다. 일반적으로 기본적인 학업 비용을 충당하는 데 사용되는 장학금에 대해서는 세금을 납부할 필요가 없습니다. IRS는 이를 “적격 교육 비용 또는 비용."
즉, 장학금이 강좌 수강이나 학습 과정에 필요한 특별 자료에 사용되는 경우 이러한 장학금을 소득으로 계산하거나 세금을 납부할 필요가 거의 없음을 의미합니다.
세금이 면제되고 소득으로 간주되지 않는 장학금을 찾는 방법
과세 대상이 아니며 소득으로 간주되지 않는 장학금은 어디에서나 찾아볼 수 있습니다. 장학금이 과세 대상인지 여부는 귀하가 학생의 유형과 돈을 어떻게 사용할 계획인지에 따라 크게 달라집니다. 그러나 장학금이 면세인지 여부를 결정하기 전에 일반적인 장학금을 찾는 방법을 알아야 합니다.
장학금 검색을 시작하려면 장학금 검색 엔진을 방문하세요. 신청할 수 있는 장학금 목록이 표시됩니다. 이는 귀하가 받을 수 있는 장학금이어야 합니다.
장학금 검색 엔진 외에도 지도 상담사 또는 대학 재정 지원 관리자에게 장학금 기회에 관해 문의할 수 있습니다. 그들은 면세 장학금에 대한 내부 정보를 제공할 수 있습니다. 지역 기관 및 조직.
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장학금이 면세인지 확인하는 방법
신청하기 전에 장학금이 면세인지 여부를 확인하는 방법이 있습니다. 첫째, 비과세 장학금 및 비과세 교육 품목에 대한 일반 규정이 있습니다.
일반적으로, 귀하가 인정된 대학에서 학위를 취득하기 위한 풀타임 또는 파트타임 지원자라면 장학금에 세금이 면제됩니다. 장학금에는 수업료, 서적, 소모품 및 교재가 포함된 경우에도 세금이 면제되는 것으로 간주됩니다.
그러나 일부 교육비에는 과세 대상이 됩니다. 여기에는 학습 과정에 필요하지 않은 숙박 및 식사, 여행, 연구, 행정 지원 및 수수료, 도서 및 소모품이 포함됩니다. 예를 들어, 수업료, 숙식비를 포함하는 장학금을 받으면 수업료에 대해서는 세금을 내지 않아도 되지만 숙식비는 과세됩니다.
면세 대상이 아닌 장학금을 받는 것을 처벌로 간주해서는 안 됩니다. 특히 교육비로 지불하는 데 사용되는 금액을 고려하면 귀하가 지불해야 하는 세금은 매우 적습니다. 과세 대상이 될 수 있는 장학금에 대해 문의하고 신청하는 것을 피하지 마십시오. 교육비를 지불하기 위해 받는 돈을 가치 있는 투자로 생각하십시오.
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과세 소득으로 간주되는 장학금
당신의 딸이 조교가 되어야 하는 장학금을 받는 대학원생이라고 가정해 보십시오. 이 경우 세금 규정이 다릅니다. 보상을 제공하는 펠로우십이나 장학금은 소득으로 간주되어 돈이 어떻게 사용되는지에 관계없이 과세 대상이 되기 때문입니다. 조교를 위한 $20,000 펠로우십이 주로 수업료와 교재비로 사용되더라도 해당 $20,000 장학금 또는 펠로우십은 여전히 과세 소득으로 간주됩니다. 학생은 W-2를 받게 됩니다. 학술 기관 그리고 세금 신고서를 제출해야 합니다.
일부 예외
이러한 IRS 규정은 정부가 자금을 지원하는 필요 기반 Pell 보조금을 포함하여 장학금, 보조금 및 연구비에 적용됩니다. 그러나 예외가 있습니다.
예를 들어, GI Bill을 통해 지급된 금액은 장학금으로 간주되지 않으며 과세 소득으로 간주되지 않습니다. 참여하는 학생들 군대 보건 전문직 장학금 또는 국립 보건 봉사단 장학금 프로그램 및 재정 지원 프로그램은 일반적으로 적격 교육비에 대한 재정 지원에 대해 세금을 납부하지 않습니다. 물론 학자금 대출은 장학금이 아니고 소득으로 간주되지 않으며 반드시 갚아야 하기 때문에 과세 대상이 아닙니다.
분명히 말하면, 학습 프로그램에 참여하지 않는 학생들에게 수여되는 장학금은 항상 과세 대상입니다.
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교육 세금 공제 등록 방법
귀하가 직접 납부하는 소득세 금액을 줄이는 교육 세금 공제는 자녀의 소득을 기준으로 적격 대학 비용의 일부를 상쇄하는 또 다른 방법이 될 수 있습니다. 두 가지 가능한 크레딧이 있습니다.
미국 기회 세금 공제(AOTC)
이 학점은 대학 2,500년 동안 학생당 연간 최대 $80,000의 학점을 제공합니다. 전액 공제를 받으려면 수정 조정 총소득(MAGI)이 $160,000 이하여야 합니다(공동 결혼 신고의 경우 $XNUMX 이하여야 합니다). 소득이 이 수준보다 높은 납세자에 대해서는 세금 공제가 단계적으로 폐지됩니다.
평생 학습 학점(LLC)
평생 학습 학점(LLC)
이 공제는 학생당이 아닌 세금 신고서당 매년 최대 $2,000까지 제공됩니다. 학부, 대학원, 전문과정에서 연수 제한 없이 사용할 수 있습니다. 소득 한도는 더 낮습니다. 2019년에는 개인의 MAGI가 $68,000 이하여야 합니다(공동 결혼 신고의 경우 $136,000 이하여야 합니다).
두 크레딧을 모두 받을 수 있는 경우 둘 중 하나를 선택해야 합니다. 둘 다 사용할 수 없습니다.
장학금을 대출금 상환에 사용할 수 있나요?
소득으로 간주되는 대부분의 장학금에는 면세 장학금을 포함하여 특정 목적이 있습니다. 일반적으로 다른 이유로는 돈을 사용할 수 없습니다. 따라서 학자금 대출을 상환하기 위해 현금으로 전환할 수 없습니다. 그러나 귀하는 학자금 대출 탕감을 받을 자격이 있을 수 있으며 이 프로그램을 사용하여 대출금을 상환할 수 있습니다.
면세 장학금을 받는 방법
소득으로 계산되지 않고 세금이 면제되는 장학금을 전략적으로 검색할 수 있습니다. 먼저, 수업료, 수수료, 학용품 등 면세 교육 비용을 충당하는 재정 지원을 구하세요. 이를 통해 귀하의 장학금에 과세 대상이 되지 않습니다. 또한, 장학금을 신청할 때 장학금 제공자에게 연락하여 "이 장학금은 세금이 면제되나요?"와 같은 질문을 하는 것은 언제나 허용됩니다. 귀하의 지원서에 대해 더 많이 알수록 당첨 시 자금을 더 잘 계획하고 할당할 수 있습니다.
둘째, 장학금을 전체적으로 찾을 때 전략적으로 행동하십시오. 장학금을 받는 것은 숫자 게임입니다. 더 많이 신청할수록 당첨 확률이 높아집니다.
단순히 연락처 정보만 제공하면 소득으로 계산되거나 계산되지 않는 대규모 장학금을 신청하지 마세요. 시간의 일부를 지역 보조금을 포함한 소규모 장학금을 신청하는 데 사용하십시오. 이러한 상을 받을 수 있는 풀은 일반적으로 더 작으므로 당첨 확률이 높아집니다.
비과세 장학금의 경우, 좀 더 노력이 필요한 지원서를 두려워하지 마십시오. 에세이 요건이나 추천서가 있는 장학금의 경우 지원자 수가 더 적은 경우가 많습니다. 때로는 노력이 말 그대로 성과를 거두기도 합니다!